2021年8月16日，郑州华晶金刚石股份有限公司(以下简称“*ST金刚”)发布公告称公司于8月13日收到了中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字〔2021〕65号)。*ST金刚曾于2020 年4月7日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(豫调查字 2020013 号)。

经查明，证监会认定*ST金刚涉嫌如下违法事实：1、*ST金刚涉嫌通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，导致2017年至2019年年度报告存在虚假记载；2、*ST金刚涉嫌通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动 资产，导致2016年至2019年年度报告存在虚假记载；3、*ST金刚通过虚构采购业务、支付采购款、账外借款及开具商业汇票等形式向实际控制人及其关联方提供资金，涉嫌未按规定披露非经营性占用资金关 联交易，导致2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；4、*ST金刚涉嫌未按规定披露关联担保及对外担保，导致未及时披露担保事项，2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；5、*ST金刚涉嫌未按规定披露预计负债和或有负债，导致2018年年度报 告存在虚假记载和重大遗漏，2019年年度报告存在虚假记载；6、*ST金刚披露的《2019年度业绩预告》、《2019年度业绩快报》涉嫌虚假记载。